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崇阳县财政局2018年部门决算

发布时间:2019-09-04 来源:财政局 录入:Gov143

崇阳县财政局2018年部门决算

                   目  

第一部分  崇阳县财政局部门概况

一、主要职能

二、部门决算汇编范围

三、部门决算单位构成

第二部分  崇阳县财政局2018年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  崇阳县财政局2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、关于2018年度预算绩效情况的说明

十、其他重要事项的情况说明

第一部分  崇阳县财政局部门概况

1、主要工作职能

 (一)贯彻执行财政法律、法规、规章和方针、政策,拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订和执行县与乡镇政府间、政府与企业间的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

(二)拟订全县财政、财务、会计管理和行政事业单位国有资产管理的地方性法规草案,制定全县财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行情况。

(三)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告县本级预算及其执行情况,向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复县直部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

(四)负责政府非税收入管理和政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费、财政票据、彩票市场、彩票资金。

(五)拟订和组织实施国库管理制度、国库集中收付制度,负责财政资金的拨付与管理,负责总预算会计的核算。指导和监督县级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准,指导全县财政信息化建设工作。

(六)做好地方税收立法调查,提出地方性税收法规、规章草案及实施办法的建议和税收政策调整建议。开展重大税收政策的调查研究工作。根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施。负责国家赔偿费用管理。

(七)负责制定本县行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中的文化企业国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。                       

(八)负责制定本县国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,负责审核、汇总编制县本级和全县国有资本经营预决算草案。组织实施企业财务制度。按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(九)办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款及使用、跟踪管理和评审工作。参与拟订县政府建设投资的有关政策,监督基本建设财务制度执行,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理。拟订县级财政支出绩效管理的制度和实施办法,并组织实施绩效评价工作。负责农业综合开发管理工作。

2、机构设置情况

崇阳县财政局是财政全额拨款的行政机关,设12个内设机构:办公室(人事股)、行政政法股、科教文股、农业农村股、预算股(政府债务管理股)、经济建设股、社会保障股、国库股(会计股)、产业金融股、行政审批股(综合法规股)、绩效评审股(财政监督股)、资产管理股(政府采购股)。下属单位非税收入管理局、财政局征管办、农村财政管理局、财政监督检查局、会计局、财政局国库收付中心、农村经济经营管理局、农业综合开发办公室、政务公开办公室、农村综合改革领导小组办公室、国资局

3、人员情况

财政局行政编制数为129人,其中行政编30人,工勤编5人,事业编137人。实有人数320人,其中行政编30人,工勤编5人,事业编实有人数为115人,离休1人,退休169人。

二、部门决算汇编范围

2018年纳入崇阳县财政局部门决算汇编范围的收支包括:

(一)行政单位的全部收入和支出。行政单位1家,为财政局

机关

(二)事业单位的全部收入和支出。事业单位包括了崇阳县非税收入管理局、财政局征管办、农村财政管理局、财政监督检查局、会计局、财政局国库收付中心、农村经济经营管理局、农业综合开发办公室、政务公开办公室、农村综合改革领导小组办公室、国资局。

三、部门决算单位构成

根据县政府机构改革核定的内设机构及编办批复的事业单位设置情况,纳入2018年部门决算编制范围的单位如下:

1、财政局机关

2、非税收入管理局

3、财政局征管办

4、农村财政管理局

5、政府采购办公室

6、财政监督检查局

7、会计局

8、财政局国库收付中心

9、财政信息中心

10、农村经济经营管理局

11、农业综合开发办公室

12、财政与编制政务公开工作领导小组办公室

13、崇阳农村综合改革领导小组办公室

14、国资局

第二部分 崇阳县财政局2018年部门决算报表(见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 崇阳县财政局2018年度部门决算情况说明

一、收支总体情况说明

崇阳县财政局2018年度收入总计4475.79万元,支出总计4375.91万元。与2017年相比,收入增加851.57万元,增长了23.5%,支出增加794.76万元,增长了22.19%。收入、支出增加的主要原因:2018年工资普调及财政局拨付了在职人员的差额养老金及职业年金,人员经费增加了,相应地财政拨款收入也随之增加。同时,财政拨款支出也相应地增加了。

二、收入决算情况说明

2018年收入为4475.79万元,上年度收入为3624.22万元,比上年增加了851.57万元,增加了23.50%,增加的原因是工资普调,财政局拨付了在职人员的差额养老金及职业年金,人员经费增加了,相应地财政拨款收入也随之增加。

三、支出决算情况说明:

一、按支出性质分项列支如下:

1)基本支出3716.19万元,其中:人员经费3063.84万元,日常公用经费652.35万元。

2)项目支出659.72万元,其中行政事业类项目659.72万元。

二、按经济分类列支如下:

1、工资福利支出2815.90万元;

2、商品和和服务支出976.37万元;

3、对个人和家庭补助支出为247.94万元;

4、其他资本性支出335.70万元。

三、按功能分类列支如下:

1、一般公共服务支出2385.73万元;

2、科学技术支出19万元;

3、社会保障和就业支出421.05万元;

4、医疗卫生与计划生育支出184万元;

5、农林水支出8万元;

6、资源勘探信息等支出14万元;

7、住房保障支出203.11万元;

8、其他支出1141.02万元。

2018年决算支出4375.91万元,上年度支出3581.15万元,支出增加了794.76万元,本年总支出比上年增加22.19%,增加的原因是在职人员工资普调,人员经费增加了,相应工资福利支出也随之增加了。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年的财政拨款收入为3234.89万元,与2017年度财政拨款收入3294.33万元,相比减少了59.44万元,下降了1.8%2018年财政拨款支出3234.89万元,比2017年度财政拨款支出3487.25万元,相比下降252.36万元,下降7.24%,减少的原因是机老机保人员在机保局正式上线,退休人员的养老金在机保局发放,相应地2018年财政拨款收入减少,同时财政系统退休人员的养老金发放这一块支出在机保局列支,相应财政拨款支出也随之减少。

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

崇阳县财政局2018年度的一般公共预算财政拨款支出共计3234.89万元,其中:一般公共预算财政拨款支出基本支出3234.89万元,与上年相比,减少了252.36万元,减少的原因是财政局2018年退休人员工资由社保局发放,不再由本单位发放,导致支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇阳县财政局2018年度财政拨款基本支出3234.89万元,其中:人员经费2899.47万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出;与2017年度2968.46万元,减少68.99万元,降低了2.32%,减少的原因是因为崇阳县财政局的退休人员工资转机保局发放,不再由本单位发放,故导致人员经费减少。公用经费335.42万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出,比2017433万元减少了77.58万元,下降了17.92%,下降的原因是履行节约,压缩开支。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

崇阳县财政局2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为77.60万元,支出决算为58.45万元,完成调整预算的75.32%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实“八项规定”精神和厉行节约要求,进一步从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费决算数为58.45万元,其中:因公出国(境)费0万元,公务接待费34.5万元,公务用车购置及运行费23.95万元,与上年三公经费决算数相比,减少0.07万元,下降0.12%,公务用车保有量为6辆,。具体情况如下:

1)因公出国(境)费0万元。

2)公务接待费34.5万元,公务接待费主要用于因工作需要来客接待及外出公务接待等,经费使用贯彻党中央“八项规定”要求,严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《崇阳县党政机关国内公务接待管理办法》等规定,与2017年公务接待费决算数相比,基本持平,与年初预算数相比,减少10.1万元。接待批次为120次,接待人数为2000多人。

3)公务用车购置2017年度为0万元,现有公务用车保有量为6辆。公务用车运行费23.95万元,主要用于财政局公务用车燃料费,修理费,过路过桥费,保险费等支出,用于保障日常公务,督办检查,财政业务培训,组织工作调研等活动,与2017年度决算数相比,基本持平,与年初预算数相比,减少3.45万元;下降的原因是公车改革,上交了4辆公车,所以相应的支出减少。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

崇阳县财政局2018年度无政府性基金预算安排和支出。

九、2018年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求,我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看,部门整体支出预算管理情况良好,预算执行总额控制在年初预算批复和追加额度内且有结余,年度绩效目标完成情况良好。

(一)、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,从评价情况来看,各项目经费管理规范,工作大部分已按计划完成,社会效益较好,项目可持续性强,服务对象总体满意度高。各项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批,资金拨付审批程序严格,使用规范,会计核算结果真实、准确。

(二)、部门决算中项目绩效自评结果

对全县预算部门51个单位81个项目进行预算绩效目标申报审核,追踪监控,审核本级财政项目资金1.5亿元,引进第三中介机构,对财政34个项目支出进行绩效评价,合计金额4.5亿元,对全县财务人员进行绩效工作评价培训,评价财政资金的使用的经济效益、社会效益、群众满意度,优化财政资源配置,提高财政资金科学化、精细化管理水平。

(三)、绩效评价结果应用情况

1、部门绩效评价结果应用情况

至部门决算公开时2018年度所有项目都已经执行完毕,完成了绩效目标考核,在执行过程中加强项目规划、完善项目分配办法和管理办法,加强项目管理、结果与预算安排保持一致。

2、部门绩效评价结果拟应用情况

因项目已全部应用,所有未有拟应用的情况。

十、其他重要事项的情况说明:

(一)机关运行经费支出情况

本部门(单位)2018年度机关运行经费支出335.42万元,主要用于日常公用支出,其中:办公费50.42万元,印刷费31万元,水费2万元,电费20.38万元,邮电费5.34万元,物业管理费1.96万元,差旅费为29.39万元,维修费7.93万元,租赁费4.81万元,会议费11.66万元,培训费19.78万元,接待费34.5万元,劳务费14.9万元,业务费5.76万元,工会经费0.45万元,福利费为51.78万元,公务用车运行费为23.95万元,其他交通费用19.41万元,比2017433万元减少了77.58万元,下降了17.92%,下降的原因是履行节约,压缩开支。

(二)、政府采购执行情况说明

政府采购支出为79.58万元,其中,政府采购货物支出79.58万元,主要用于购买财政系统通用设备和家具用具装具开支,其中:会议桌椅及办公桌椅、文件柜购置费为10.44万元,电脑、空调、打印机等通用设备购置费为69.14万元。

(三)、国有资产占用情况说明

截止20181231日,本部门共有车辆6辆,其中,一般公务用车6辆,我单位没有单位价值50万元以上的通用设备,无单位价值100万元以上的专用设备。

九、名词解释

1、财政拨款收入:指县财政当年拨付的资金。

2、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

3、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

5、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

6、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

八、结余分配:指事业单位按事业单位会计制度的规定,从事业收入或经营收入中按规定提取的事业基金和职工福利基金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用经费支出。

十一、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十四、“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费,公务用车购置及运行维护费,公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂项、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费,指单位公务用车购置,燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待支出。

十五、机关运行经费:为保障行政单位(参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


  

                    二O一九年八月二十二日